Податкове планування — це не пошук «схем». Це вибір легальної конфігурації бізнесу, за якої ви не переплачуєте там, де закон цього не вимагає, і не ризикуєте там, де ціна ризику вища за економію.
З чого починається планування
Перед тим як щось радити, ми дивимось на структуру бізнесу: хто ваші контрагенти, звідки надходить дохід, яка частка витрат підтверджена документами, чи є операції з нерезидентами, чи є пов'язані особи. Далі оцінюємо кілька сценаріїв і показуємо різницю в цифрах.
Вибір системи оподаткування. Порівняння загальної системи та спрощеної для вашої структури доходів і витрат — з розрахунком, а не «на око».
Доцільність реєстрації платником ПДВ. Іноді добровільна реєстрація вигідна, іноді — навпаки. Залежить від того, ким є ваш покупець.
Структура групи компаній. Розподіл функцій між ТОВ і ФОП із урахуванням ризиків визнання відносин трудовими або операцій — безтоварними.
Податкові різниці. Коректний облік різниць при розрахунку податку на прибуток — щоб не втратити витрати.
Про що варто знати одразу: популярні «оптимізації» на кшталт масового переведення працівників у ФОП давно перебувають у фокусі уваги і Держпраці, і ДПС. Ми не будуємо конструкцій, які не витримають першої ж перевірки.
Звітність, яку ми готуємо і подаємо
Декларація з ПДВ разом із додатками та уточнюючими розрахунками;
Декларація з податку на прибуток підприємств із фінансовою звітністю;
Декларація платника єдиного податку (юрособи та ФОП);
Об'єднана звітність з ЄСВ, ПДФО та військового збору;
Звіт про контрольовані операції та документація з трансфертного ціноутворення;
Декларація про майновий стан і доходи;
Екологічний податок, рентна плата, інші специфічні платежі — за потреби.
Супровід перевірок
Перевірка починається задовго до появи інспектора: із запиту про надання пояснень і документів. Від того, як складена відповідь на цей запит, часто залежить, чи буде перевірка взагалі.
Відповідь на письмовий запит ДПС. Готуємо змістовну відповідь із документами у встановлений строк.
Камеральні перевірки. Пояснення розбіжностей у деклараціях, робота з податковими повідомленнями за наслідками камералки.
Оскарження ППР. Адміністративне оскарження до ДПС України, а за потреби — підготовка позову до суду разом з нашими юристами.
Вартість
Послуга
Що входить
Вартість
Підготовка звітності
Квартальний пакет декларацій
від ₴1 500
Податковий аудит
Перевірка правильності нарахувань за період
від ₴6 000
Відповідь на запит ДПС
Аналіз запиту + письмова відповідь із документами
від ₴2 500
Супровід перевірки
Повний супровід + заперечення на акт
від ₴12 000
Оскарження ППР
Адміністративне оскарження
від ₴9 000
Часті запитання
Планування використовує можливості, прямо передбачені законом: вибір системи оподаткування, законні пільги, коректний облік витрат і податкових різниць. Ухилення — це приховування доходів або фіктивні операції. Ми працюємо виключно в межах першого.
Обсяг документів, які має право вимагати контролюючий орган, обмежений предметом і періодом перевірки, зазначеними в наказі про її призначення. Ми перевіряємо законність підстав і надаємо саме те, що вимагає закон — не більше і не менше.
Строки на адміністративне та судове оскарження стислі й обчислюються від дня отримання ППР, тому зволікати не варто. Зверніться одразу після отримання рішення — ми оцінимо перспективи та підготуємо документи вчасно.
Це не автоматично означає проблеми для вас, але потребує реакції: треба підтвердити реальність операції первинними документами, транспортом, оплатою, діловою метою. Ми допомагаємо зібрати доказову базу та підготувати пояснення.